Toelichting op de jaarrekening 2024

De inkomsten van NCR bestaan uit vaste en variabele contributies. De vaste contributie, gebaseerd op de omvang van de leden-coöperaties, bedraagt € 1.051.000 en ligt net boven de begroting van 2024. De overige inkomsten, € 324.000 uit variabele dienstverlening aan leden en activiteiten van de Academie, blijven nagenoeg gelijk aan het voorgaande jaar maar vallen circa € 36.000 onder de begroting van 2024.

Dit komt door een afname van langdurige trajecten en enkele uitgestelde opdrachten. Dankzij hogere rente- en koersresultaten komen de totale baten uit op € 1.400.000, nagenoeg in lijn met de begroting van € 1.414.000.

De grootste kostenpost betreft Personeelskosten, die in 2024 met € 69.000 zijn gestegen, voornamelijk door prestatiebeloningen en inflatiecorrecties. Er waren dit jaar geen extra kosten voor inhuur, waardoor de personeelslasten onder de begroting bleven.

Een stijging in de uitgaven zijn zichtbaar bij Automatisering, waar extra kosten voor de website en automatisering hebben geleid tot overschrijding van de begroting. De post Voorlichting is daarentegen, mede dankzij strakke sturing en een verschuiving naar bijeenkomsten bij NCR of leden, lager uitgevallen dan begroot. De Accountantskosten zijn gestegen, wat aanleiding geeft tot aandacht en mogelijke heroverweging in de volgende planperiode.

Ondanks fluctuaties in kosten blijft het financiële resultaat positief. Met een overschot van € 80.000 presteert NCR beter dan begroot. Dit draagt bij aan de versterking van de Algemene reserve, die groeit tot € 1.697.000. De balans vertoont een stabiel beeld, zowel aan de actief- als passiefzijde.